セーフティーネット保証４号の認定を受けている
（指定地域※で事業をおこなっており、前年同月比較で売上が20％以上減少）
※現在はすべての都道府県が指定されています。
セーフティーネット保証５号の認定を受けている
（指定業種に該当し、前年同月比較で売上５％以上減少）
最近１か月の売上高が５％以上減少している
（比較対象：前年同月と比較）
最近１か月の売上高総利益率または売上高営業利益率が５％以上減少している
（比較対象：前年同月と比較、直近決算と比較、直近決算前期と比較）

「借り換え」と「リスケ」の違い

ところで、返済負担を軽くする手法として代表的なものが２つあります。

リスケは既存借入金の返済期間を延長（リスケジュール／返済条件を変更）する手法です。

ただし、リスケは最終手段です。当初の返済条件を守れず金融機関との約束を破ることになるため、貴社の信用格付けが下がります。リスケを解消するまで、原則として新たな融資を受けることはできなくなるため、設備投資の予定がある等、近いうちに融資が必要になりそうな場合は注意が必要です。

また、リスケをしたい借入れが保証付き借入れだった場合、追加保証料が必要になります。

さらに、リスケを認めてもらうために、今後の資金繰り予定表や事業計画が必要になることが多いです。

一方、借り換えは既存借入金を新たな借入金に借り換える手法です。リスケとは異なり、「円満な一括返済と新たな借入れ」という扱いなので、基本的には金融機関からの信用格付けが下がりません。そのため、次に資金需要が発生した際にも融資を受けることも可能です。

「現在の借入残高と同じ金額に借り換える」ことを同額借換と言います。同額借換は比較的、金融機関に受け入れてもらえる可能性が高いです。ある程度返済が進んでいる場合や、企業の財政状態や今後の見通しによっては融資額を増額（増額融資）をしてもらえる可能性もあります。

返済負担が重いときは、

という順番で考えると良いでしょう。

「コロナ借換保証」で既存借入金を借り換える

一般的な保証付き融資は、借換可能な保証商品が限られています。ブログをお読みの読者さんの中にも、銀行員から「この融資は制度上、借り換えできないんですよ～」と言われたことがある方がいるかもしれませんね。

それに対し、「コロナ借換保証」は様々な保証付き融資から借り換えることが可能です。ゼロゼロ融資を始めとして、その他保証付き融資も広く借り換えることができます。

借換後の借入期間や据置期間を長く取ることができ、保証料も低いので、資金繰り改善を図るにはもってこいの制度に思えます。

ところが、この制度に安易に飛びついてはいけないケースがありました。

次回は、その落とし穴についてお話しします。

「コロナ借換保証」で注意が必要なケース

林めぐみ: 中小企業診断士
経理・財務スキル検定レベルＡ
日商簿記２級／基本情報技術者／FP２級

得意な業種：製造業・卸売業　　得意なテーマ：経営全般・財務・IT

IT企業でのシステム運用を経て、小規模製造業の取締役を11年間経験。３代目後継者である夫のビジネスパートナーとして尽力し、経営企画からバックオフィスまで幅広い経験を積む。小さな会社でもできるIT活用や財務管理など、実践的なアドバイスが得意です。貴社の「明日の一手」＝「あすのて」を導きます。